目        录

 

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、单位决算构成

2024

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

肥东县第二中学2024年度单位决算情况

 

第一部分  单位概况

一、主要职责

肥东县第二中学基本职能是实施高中学历教育，促进基础教育发展。学校职责如下：

1、落实立德树人根本任务，以人为本，积极建构现代学校教育体系，努力建设一所高规格、现代化的示范学校。

2、全面贯彻党和国家的教育方针，坚持五育并举，全面提高学生的思想道德，科学文化，劳动技能，身体和心理素质，为高校和社会输送高素质的人才。

3、严格执行国家课程，全面系统地按照国家考试招生制度改革、高考综合改革的基本框架和内容建设相应的教学方案，夯实校本课程，全面提高教育质量，努力创出品牌特色。

4、学校以教育科研为抓手，引领教师专业成长，提升教师专业素养，建设一支专业化、高素质和富有合作精神的教师队伍。

5、不断改善办学条件，努力改善师生工作、学习、生活条件。

 6、承担上级交办的其他教育教学任务。

二、单位决算构成

肥东县第二中学2023年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

纳入肥东县第二中学2024年度单位决算编制范围的下属单位共1个，具体情况见下表：

2024

 

收入支出决算总表

公开01表

部门：肥东二中　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额单位：万元

 

收入决算表

公开02表

部门：肥东二中         　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额单位：万元

 

支出决算表

公开03表

部门： 肥东二中                　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额单位：万元

 

 

 

 

 

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：肥东二中                                                        金额单位：万元

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门： 肥东二中                                                        金额单位：万元

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门：肥东二中                                                         金额单位：万元

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：肥东二中                                                         金额单位：万元

本表无数据。肥东县第二中学没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

 

 

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：                                             　                 金额单位：万元

 

 

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：                                                                金额单位：万元

 

本表无数据。肥东县第二中学2024年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费预算安排的支出，故本表无数据。

2024

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计8119.41万元，支出总计8119.41万元。与2023年度相比，收、支总计各减少3332.55万元，下降29.10%，主要原因：一是2023年补交了在职人员以前年度的基本养老保险费和职业年金；二是2023年补发了退休人员以前年度的增加补贴；三是2024年单位厉行节约压减了公用经费开支。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计8119.41万元，其中：财政拨款收入7381.84万元，占90.92%；事业收入737.56万元，占9.08%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计8119.41万元，其中：基本支出7038.72万元，占86.69%；项目支出1080.69万元，占13.31%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计7381.84万元，支出总计7381.84万元，与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少3180.00万元，下降30.11%，主要原因：一是2023年补交了在职人员以前年度的基本养老保险费和职业年金；二是2023年补发了退休人员以前年度的增加补贴；三是2024年单位厉行节约，压减了公用经费开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出7381.84万元，占本年支出的90.92%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少3180.00万元，下降30.11%。主要原因一是2023年补交了在职人员以前年度的基本养老保险费和职业年金；二是2023年补发了退休人员以前年度的增加补贴；三是2024年单位厉行节约，压减了公用经费开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出7381.84万元，主要用于以下方面：教育支出（类）4883.85万元，占66.16%；社会保障和就业支出（类）1663.21万元，占22.53%；卫生健康支出（类）147.14万元，占1.99%；住房保障支出（类）687.64万元，占9.32%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7792.97万元，支出决算为7381.84万元，完成年初预算的94.72%。决算数小于预算数的主要原因是学校厉行节约，压减了公用经费开支。其中：基本支出7038.72万元，占95.35%；项目支出343.12万元，占4.65%。具体情况如下：

1年初预算为0万元，支出决算为15.46万元，决算数大于预算数的主要原因是2024年年中为教育管理部门提供学历教育类或社会就业类专项考试服务取得了收入。

2．教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为4512.02万元，支出决算为4868.39万元，完成年初预算的107.89%，决算数大于预算数的主要原因一是2024年年中追加了在职人员、退休人员以前年度目标考核绩效；二是追加了政府合作办学资金。

3．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.05万元，决算数大于预算数的主要原因是2024年年中为人社部门提供社会就业类专项考试服务取得了收入。

 4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为601.40万元，支出决算为601.40万元，完成年初预算的100%。

 5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为696.67万元，支出决算为696.67万元，完成年初预算的100%。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为348.34万元，支出决算为348.34万元，完成年初预算的100%。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）

其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为9.75万元，支出决算为9.75万元，完成年初预算的100%。

8．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为147.14万元，支出决算为147.14万元，完成年初预算的100%。

9．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为538.18万元，支出决算为538.18万元，完成年初预算的100%。

10．住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。

年初预算为149.46万元，支出决算为149.46万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出7038.72万元，其中:人员经费6930.58万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助；公用经费108.14万元，主要包括：培训费、工会经费、福利费。

七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明

2024年度肥东县第二中学没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度肥东县第二中学没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、一般公共预算及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

肥东县第二中学2024年度一般公共预算及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数持平，持平的主要原因是2024年无“三公”经费支出。决算数较上年持平，持平的主要原因是两年均无三公经费支出预算。为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数，包含单位本级和所属单位。

（二）一般公共预算及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

肥东县第二中学2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出0万元，与2023年度预算相比持平，持平的原因是2024年无因公出国（境）工作计划，没有安排预算。2024年肥东县第二中学因公出国（境）团组0次，累计出国（境）0人次。该项经费根据市外办批准的因公临时出国（境）计划，按照规定标准安排。主要是用于因公短期出国（境）培训。经费使用严格按照《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定执行。

2．公务接待费支出0万元,与2023年度预算相比持平，持平的原因是2024年没有安排公务接待费支出预算。2024年肥东县第二中学国内公务接待共0批次（其中外事接待0批次），0人次（其中外事接待0人次，不包括陪同人员）。主要是用于公务接待支出。经费使用贯彻中央八项规定实施细则，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关规定。

3．公务用车购置及运行维护费支出0万元，与2023年度预算相比持平，持平的原因是本单位无此项年初预算。其中，公务用车购置费0万元，与2023年度预算相比持平，持平的原因是2024年没有安排公务用车购置费，2024年，购置车辆0台。公务用车运行维护费0万元，与2023年度预算相比持平，持平的原因是本单位无此项年初预算。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于公务活动出行。截至2024年12月31日，肥东县第二中学及所属单位开支一般公共预算及政府性基金财政拨款的公务用车保有量为0辆。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

肥东县第二中学系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2024年度本部门运行经费108.14万元，主要用于教师培训、保障单位运行。

（二）政府采购支出情况

2024年度，肥东县第二中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，肥东县第二中学共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

2024

1

根据预算绩效管理要求，肥东县第二中学组织对2024年度纳入单位预算的4项目支出全面开展绩效自评，涉及资金1277.72万元，覆盖率达100%。从评价总体情况来看，肥东县第二中学项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

2

肥东县第二中学在2024年度部门决算中反映“公办高中公用经费”、“学校保运转支出”、“事业单位招录考试考务费”、“普通高中学生资助 免除家庭经济困难学生学杂费”项目绩效自评结果。

公办高中公用经项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.41分。全年预算数为458.40万元，执行数为313.8万元，完成预算的68.46%。项目绩效目标完成情况：一是顺利实施高中学历教育，高中毕业学生合格率达100%；二是落实立德树人的根本任务，坚持“五育并举”，培育复合型人才；三是完成学校日常办公用品采购、校舍及办公设备的维修（护）、校园卫生保洁管理、校园安保和学生宿舍委托业务、教师专业能力提升培训、办公设备购置等工作。有力保障了学校正常运转，年度绩效目标基本全部实现，达到项目预期效果。发现的主要问题及原因：一是因部分项目完成不及时，预算执行率未达序时进度；二是部分绩效目标值设定不合理，可操作性不稳定；下一步改进措施：一要加快项目实施进度，保证预算执行率达序时进度；二要绩效目标设定要充分考虑可实现程度，以期达到预期效果。

学校保运转支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.88分。全年预算数为790.00万元，执行数为737.56万元，完成预算的93.36%。项目绩效目标完成情况：一是顺利完成实施高中学历教育的办学宗旨，落实立德树人的根本任务，引导青少年健康向上发展；二是改善办学条件，保障教育教学活动正常有序开展，加强教师队伍素质建设，提高教育教学质量和升学率；三是完成上级交给的各项教育教学工作任务，稳步促进高中教育发展，不断提升社会效益，努力办人民满意的教育。发现的主要问题及原因：服务对象满意度调查不及时、不全面，把收集教师日常相互交流的信息或集体活动时与少数教师交流对实现绩效目标过程的意见作为满意度调查。下一步改进措施：切实开展绩效目标实现过程和结果满意度调查，利用家长会等集体活动机会发放调查问卷，认真梳理满意度，集思广益，使学校各项管理制度制定更加合理，执行更加有效，进一步提高资金使用效益。

事业单位招录考试考务费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为7.05万元，执行数为7.05万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：圆满完成事业单位招录考试工作任务，年度绩效目标基本全部实现，达到项目预期效果，没有发现问题。

2024_普通高中生学生资助_免除家庭经济困难学生学杂费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为22.27万元，执行数为22.27万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：  2024年度，学校通过普通高中生学生资助_免除家庭经济困难学生学杂费22.72万元，共免除300多名四类学生的学杂费，有力保障了民生工程顺利实施，年度绩效目标基本全部实现，达到项目预期效果。具体包括：完成学生资助政策，落实民生工程，推进社会进步。发现的主要问题及原因：通过评价发现，2024年度学校使用普通高中生学生资助_免除家庭经济困难学生学杂费资金取得了一定的成效，学生资助程序规范，对象明确，标准严格，覆盖面广，贫困生应助尽助，没有发行违规操作现象，没有发现问题。

 

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
   五、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。